Ab wann ist eine lebensversicherung steuerpflichtig

Für diesen Beitrag haben wir alle relevanten Fakten sorgfältig recherchiert. Eine Beeinflussung durch Dritte findet nicht statt. Mit einer Kapital- oder fondsgebundenen Lebensversicherung sparen Sie Geld für Ihre Rente an. Von den Erträgen möchte der Staat aber oft etwas abhaben. Wer im Alter gut leben will, kommt um private Vorsorge meist nicht herum. Millionen Deutsche besitzen deshalb Lebensversicherungen. Komplett behalten dürfen Sie die Auszahlung in der Regel aber nicht. Denn wie bei so vielen Dingen im Leben kassiert der Staat auch in den meisten Fällen bei der Lebensversicherung Steuern. Das gilt auch, wenn Sie die Police vorzeitig kündigen oder verkaufen. Allerdings gibt es auch Lebensversicherungen, deren Erträge steuerfrei bleiben. Entscheidend ist vor allem das Alter Ihres Vertrags. Das kommt darauf an, wann Sie die Lebensversicherung abgeschlossen haben. Hat der Vertrag vor begonnen, ist der Ertrag für Sie in der Regel steuerfrei — egal ob Sie sich das Guthaben auszahlen lassen, die Versicherung kündigen oder verkaufen mehr dazu im nächsten Abschnitt.

Ab wann ist eine Lebensversicherung steuerpflichtig?

Die Risikolebensversicherung ist ein reiner Todesfallschutz. Das bedeutet: Verstirbt die versicherte Person während der Laufzeit, wird die Versicherungssumme an die eingetragene Person ausgezahlt. Erlebt die versicherte Person aber das Vertragsende, erlischt die Versicherung. Der Versicherer zahlt kein Geld aus. Die Kapitallebensversicherung dient sowohl dem Todesfallschutz als auch der Altersvorsorge. Das bedeutet: Im Todesfall ist die Familie abgesichert. Im Gegensatz zur Risikolebensversicherung baut sich der oder die Versicherte mit den Beiträgen einen Kapitalstock auf. Erlebt der oder die Versicherte das Vertragsende, werden die Erträge ausgezahlt — zum Beispiel in Form einer monatlichen Rente oder einer Einmalzahlung. Eine Einschränkung gibt es dabei allerdings: Seit können Versicherte zwar ihre Beiträge für die Basis Kranken- und Pflegeversicherung in unbeschränkter Höhe als Sonderausgabe in die Steuererklärung eintragen. Liegen die Beiträge dabei aber höher als 1. Januar abgeschlossen wurde. Georgs Bruder Heiko, der seine Versicherung bereits abgeschlossen hat, kann den Sonderausgabenabzug also noch nutzen, wenn er nicht über die Höchstgrenze kommt.

Steuerliche Auswirkungen von Lebensversicherungen

Erträge aus privaten Lebensversicherungen unterliegen im Allgemeinen nicht der Einkommensteuer und somit auch nicht der Kapitalertragsteuer. Diese Lebensversicherungen unterliegen in der Regel allerdings der Versicherungssteuer, wobei als Bemessungsgrundlage das Versicherungsentgelt herangezogen wird Informationen zur Versicherungssteuer. Beachten Sie jedoch, dass bestimmte Lebensversicherungsverträge, unabhängig von der Versicherungssteuerpflicht, der Einkommensteuer unterliegen, wenn folgende Voraussetzungen kumulativ erfüllt sind:. Der Rückkauf der Versicherung erfolgt vor Ablauf einer Laufzeit von 15 bzw. Bei dieser Form der Versicherung ist vorgesehen, dass bei Eintritt des Versicherungsfalles eine Kapitalsumme ausbezahlt wird. Eine solche Versicherung kann als Erlebens- oder in der Form einer kombinierten Er- und Ablebensversicherung vereinbart werden. Bei Rentenversicherungen wird vereinbart, dass die Versicherungsleistung in Form einer lebenslänglichen Rente oder einer Rente für einen bestimmten Zeitabschnitt erfolgt.

Wann wird eine Lebensversicherung versteuert?

Die Erfüllung einiger Bedingungen lässt es aber zu, dass zumindest die Hälfte der Steuern eingespart werden kann. Unter Umständen können Sie hierbei also von Vergünstigungen profitieren. Haben Sie als Versicherungsnehmer einer Lebensversicherung bereits Ihr Lebensjahr vollendet und Ihre Versicherung ist mindestens 12 Jahre alt, ist es möglich, dass Sie nur für die Hälfte Ihrer Erträge Steuern bezahlen müssen. Achtung: Wurde der Vertrag erst nach dem Am meisten profitieren Sie bei der Auszahlung Ihrer Lebensversicherung in Sachen Steuer, wenn Sie sie nicht vorzeitig kündigen. Eine Laufzeit von 12 Jahren sollte nicht unterschritten werden. Vor abgeschlossene Lebensversicherungsverträge sind komplett steuerfrei und demnach momentan die Lebensversicherungen, die die wenigsten Abgaben haben. Jennifer studierte Rechtswissenschaften an der Universität Bayreuth. Seit ist sie fester Bestandteil des Redaktionsteams von anwalt. Sie nutzt ihr breites Wissen über das deutsche Rechtssystem seither für die Erstellung gut verständlicher Texte in Bereichen wie dem Asylrecht, Steuerrecht und Verbraucherrecht.